سامانه مودیان مالیاتی و پایانه های فروشگاهی چیست؟

سامانه مودیان مالیاتی tp.tax.gov.ir سامانه ای است که پرونده مالیاتی مودیان مالیاتی مشمول و معاف از مالیات ارزش افزوده، بتوانند خرید های خود را در آن ببینند و بعد از ارسال صورتحساب الکترونیکی، فروش های خود را نیز مشاهده کنند. کلیه صاحبان مشاغل (صنفی و غیرصنفی) و اشخاص حقوقی، ملزم به ثبت نام در این سامانه می باشند.

ثبت نام در سامانه مودیان

به سامانه مالیات به آدرس my.tax.gov.ir مراجعه کنید.

در صفحه اصلی سامانه، گزینه “ثبت نام” را انتخاب کنید.

نوع ثبت نام خود را به عنوان “اشخاص حقیقی” یا “اشخاص حقوقی” انتخاب کنید.

اطلاعات خواسته شده در فرم ثبت نام را به طور کامل و دقیق وارد کنید.

پس از تکمیل اطلاعات، یک کد فعال سازی به شماره تلفن همراه شما ارسال می شود.

کد فعال سازی را در سامانه وارد کنید تا حساب کاربری شما فعال شود.

ورود به سامانه مودیان:

پس از فعال سازی حساب کاربری، می توانید با استفاده از نام کاربری و رمز عبور خود وارد سامانه شوید. بعد از ثبت نام؛ برای ارسال صورتحساب های فروش به سامانه مودیان لازم از از نرم افزار های واسط کمک بگیرید. چرا که امکان ارسال صورتحساب در سامانه مودیان (کارپوشه) بصورت مستقیم وجود ندارد.

آموزش تصویری سامانه مودیان

آموزش تصویری سامانه مودیان، سمینارها و جلسات آموزشی برای درک این سیستم فراهم شده است. اما شما با مطالعه قوانین و روند ها در مالیتور می توانید به راحتی از ساز و کار آن با خبر شوید. ضمن اینکه تسلط به امور فنی برای شما ضرورتی ندارد و با توجه به رابط کاربری آسان این سامانه، مانند سایت های دیگر نیازمند آموزش نیست.

شما فقط باید صورتحساب های خود را به سامانه مودیان ارسال کرده و شناسه مالیاتی ۲۲ رقمی برای هر فاکتور دریافت کنید. امکان اصلاح و ابطال کردن فاکتور نیز وجود دارد که هرکدام ۲۲ رقمی مجزا دریافت می کنند. بسته به الگوی صورتحساب جزییات آن متغییر است که در نرم افزاری که با آن ارسال انجام می دهید، همه این ها رعایت شده اند.

صفر تا صد سامانه مودیان

آموزش سامانه مودیان و اطلاع از این قانون جدید سامانه مودیان، برای ارسال صورتحساب های فروش به مالیات در سایت مالیتور به زبان ساده و با ذکر منابع در اختیار شما قرار دارد. اما نکته ای که وجود دارد، شما بعنوان حسابدار یا کارفرما نیاز به آموزش صفر تا صدی این سامانه ندارید! تنها کافیست کلیتی از آن بدانید، قوانین ارسال فاکتور های مرتبط با خود را بشناسید.

زمان ارسال فاکتورهای فروش طبق قانون ۷روز بوده ولی شما می توانید برای ۲۱ روز گذشته را نیز ارسال کنید. الگو های موجود در سامانه مودیان: فروش، پیمانکاری، طلا و جواهر و پلاتین، بلیط، صادرات و ارز می باشد که با توجه به شرکت یا کسب و کار شخص شما این الگو انتخاب می شود.

در کارپوشه یا سامانه مودیان چه کارهایی می توان انجام داد؟

صورتحساب هایی که خود، ارسال می کنید ببینید. ممکن است این صورتحساب ها با الگوی فروش، پیمانکاری، صادرات، طلا و جواهر، ارز، بلیط و قبوض باشد.

در کارپوشه می توانید صورتحساب های خرید که برای شما ارسال شده است را ببینید.

اگر پیمانکار هستید، می توانید قرارداد خود را ثبت کنید و شناسه یکتای قرارداد بگیرید.

در سامانه مودیان می توانید شناسه قبض خود را ثبت کنید، تا بعد از ثبت صورتحساب توسط آن شرکت در کارپوشه شما قرار بگیرد.

صدور صورتحساب الکترونیکی به چه صورت است؟

مودیان مالیاتی مشمول، به جای ارسال صورت معاملات فصلی در سامانه مربوط به آن (۱۶۹)، صورت حساب های خود را بصورت الکترونیکی، به سامانه مودیان مالیاتی ارسال نموده و بنابراین، دیگر نیاز به ارسال صورت معاملات فصلی از طریق سامانه معاملات فصلی نخواهد بود. برای صورتحساب های خرید خارج از سامانه نیز می توانید بعد از ایجاد شدن اظهارنامه آخر فصل، در بخش مورد نظر اضافه کنید.

چند روش برای ارسال صورتحساب الکترونیکی وجود دارد؟

مودی می تواند صورتحساب های الکترونیکی خود را به یکی از روش های پیش رو ارسال نماید. برای ارسال صورتحساب به سامانه مودیان لازم است از نرم افزارهای واسط کمک بگیرید. این نرم افزار ها کمک می کنند تا فاکتور شما به سامانه مودیان ارسال شود. این کار را می توانید توسط خودتان (مودی) که شرکت یا شخص حقیقی است انجام دهید و یا به معتمد ها بسپارید. ارسال صورتحساب به سامانه مودیان رایگان نیست می توانید تعرفه های معتمد ها را از اینجا بخوانید. سه روش کلی ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان با نرم افزار واسط:

• ارسال صورتحساب الکترونیکی به صورت مستقیم توسط مودی مانند مالیتور
• ارسال صورتحساب الکترونیکی توسط شرکت معتمد با کلید مودی
• ارسال صورتحساب الکترونیکی توسط شرکت معتمد و با کلید شرکت معتمد

آیا امکان ارسال صورتحساب های الکترونیکی به صورت کلی و یکجا وجود دارد؟

بله ارسال صورتحساب های الکترونیکی در قالب بسته های حداکثر ۱۰۰ تایی امکان پذیر می باشد.

برای ارسال صورتحساب حتما باید حسابدار باشم؟

خیر، شما می توانید فاکتورهای فروش خود را به کمک نرم افزار واسط مالیتور و آموزش های گام به گام ارسال کنید. نیازی به دانش حسابداری ندارید. مواردی که برای ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان لازم دارید:

• کلید خصوصی، عمومی و CSR و شناسه یکتا حافظه مالیاتی
• شناسه کالا و خدمت
• نرم افزار واسط مالیاتی

خرید نرم افزار سامانه مودیان و نرم افزار واسط مالیاتی

بهترین نرم افزار واسط چه ویژگی هایی دارد؟ نکاتی که باید در خرید نرم افزار سامانه مودیان و واسط مالیاتی مورد بررسی قرار داده و مناسب کسب و کار خود انتخاب نمایید:

1. تعداد، سقف مبلغ و زمان مصرف صورتحساب ها به چه صورت است؟
2. چه تعداد شرکت (مودی) می توانم اضافه کنم؟
3. آیا مودی حقیقی هم می توانم ثبت کنم؟
4. انواع الگو صورتحساب (فروش، پیمانکاری، صادرات، طلا، ارز، بلیط، قبوض خدماتی) را پشتیبانی می کند؟
5. کاربری آسان و قیمت مناسب دارد؟ دمو دارید؟
6. پشتیبانی و آموزش برای سامانه مودیان دارید؟
7. با آخرین آپدیت سامانه مودیان، به روز می شود؟

مراحل دریافت کلید خصوصی و شناسه یکتا چگونه است؟

برای ارسال صورتحساب توسط مودی، باید کلید خصوصی و شناسه یکتا بگیرید.

1. دریافت کد ها از مراکز میانی (کلیدخصوصی و عمومی و کد CSR)
2. ورود به کارپوشه به آدرس tp.tax.gov.ir و دریافت شناسه یکتا
3. ثبت نام در مالیتور و ارسال صورتحساب الکترونیکی

برای صحت شناسه یکتا و کلید خصوصی از استعلام مالیتور کمک بگیرید.

نکات مهم در کلیدها:

• این کلیدها سلسله کد بهم پیوسته هستند، باید کلید خصوصی و کلید عمومی از یک سلسه کد باشد.
• افراد حقیقی نیز همین مسیر را برای دریافت کلید ها سپری می کنند.
• مراحل CSR و ثبت نام جیکا فعلا اجباری نیست. می توانید از آن صرف نظر کنید.
• اگر کلید خصوصی خود را گم کرده اید، راه برگشتی ندارد. مجدد مسیر را سپری کنید.
• کلید ها را ذخیره و در حفظ آن کوشا باشید.
• در هنگام جایگذاری در مالیتور به دقت کپی و ذخیره کنید.
• توکن سخت افزاری برای ارسال صورتحساب توسط مودی مناسب نیست.

شناسه کالا یا خدمت

برای ارسال صورتحساب الکترونیکی بعد از ساخت کلید ها به شناسه کالا و خدمت نیاز دارید. ارزش افزوده مد نظر شما به شناسه کالا یا خدمت متصل است. شناسه کالا یا خدمت را از سایتstuffid.tax.gov.ir دریافت کنید. شناسه ای که انتخاب می کنید باید عمومی باشد و مرتبط با کسب وکار شما. همچنین امکان دریافت شناسه کالا و خدمت اختصاصی وجود دارد.

الگوهای موجود در سامانه مودیان

الگوهای صورتحساب الکترونیکی نوع اول:

الگوی اول: فروش کالا و خدمات

الگوی دوم: فروش ارز (این الگو صرفا توسط صرافی ها مورد استفاده قرار می گیرد.)

الگوی سوم:صورتحساب طلا، جواهر و پلاتین (این الگو صرفا توسط فروشندگان طلا مورد استفاده قرار می گیرد.)

الگوی چهارم: قرارداد پیمانکاری

الگوی پنجم: قبوض خدماتی

الگوی ششم: بلیط هواپیما

الگوی هفتم: صادرات

الگوهای صورتحساب الکترونیکی نوع دوم:

الگوی اول: فروش کالا و خدمات

الگوی دوم: صورتحساب طلا، جواهر و پلاتین (این الگو صرفا توسط فروشندگان طلا مورد استفاده قرار می گیرد.)

در مالیتور امکان ارسال با تمامی الگوها فراهم است. همچنین هزینه اضافی برای فعالسازی این بخش نمی پردازید. اگر مشتری (خریدار) شما پرونده مالیاتی دارد و می خواهد از ارزش افزوده خود استفاده کند، نوع یک و حقیقی انتخاب کنید. اگر اطلاعاتی ندارید، نوع آن را مصرف کننده قرار دهید.

انواع صورتحساب الکترونیکی چیست؟

انواع صورتحساب الکترونیکی شامل اصلی، ابطالی، اصلاحی و برگشت از فروش است. که هر کدام بعد از ارسال موفق در سامانه مودیان کد ۲۲ رقمی با عنوان شناسه مالیاتی دریافت می کند. بعد از ارسال صورتحساب اصلی، امکان حذف یا ویراش آن وجود ندارد. برای صورتحساب اصلاحی باید صورتحساب جدید با موضوع اصلاحی یا ابطالی ایجاد و ارسال کرده و ارسال کنید. موارد اصلاحی مشخص است. اگر می خواهید ویرایش تاریخ و سریال صورتحساب الکترونیکی انجام دهید، باید از ابطالی استفاده کنید.

نکته: صورتحساب ها بعد از ارسال به کارپوشه و قرار گرفتن در پرونده خریدار، نیاز به واکنش دارد. باید همواره کارپوشه را چک کرده و از تایید و یا رد کردن آن با خبر شوید.

اگر صورتحسابی توسط خریدار یا کارفرما رد شود چه کنیم؟

مادامی که ابطالی برای آن صادر نکرده باشید، ارزش افزوده آن برای شما محاسبه می شود. در صورت رد کردن صورتحساب توسط خریدار باید اقدام به ابطال آن کرده و صورتحساب ابطالی به کارپوشه ارسال کنید.

چه زمانی صورتحساب اصلاحی ارسال کنم؟

برای اصلاح صورتحساب باید توجه کنید که بخش مورد نظر شما جزو موارد اصلاحی باشد. در غیر این صورت باید از صورتحساب ابطالی استفاده کنید. موارد اصلاحی صورتحساب الکترونیکی عبارت است از:

• تغییر روش تسویه
• تغییر در قیمت و تعداد کالا یا خدمت
• رد کردن خریدار (علت رد تغییر روش تسویه و مبالغ باشد)

چه زمانی باید صورتحساب ابطالی ارسال کنم؟

صورتحساب الکترونیکی در صورت تایید یا تایید سیستمی برای خریدار اعتبار محسوب خواهد شد در صورت رد از طرف خریدار اعتباری لحاظ نخواهد شد. اما برای فروشنده محاسبه خواهد شد. در این صورت فروشنده باید نسبت به ابطال آن اقدام کند. صورتحساب ابطالی مانند اصلی نیازمند ارسال به کارپوشه بوده و کد مالیاتی می گیرد.

صورتحساب اصلی فروش یا اصلاحی با وضعیت تایید شده/رد/عدم نیاز به واکنش را صورتحساب مرجع می نامیم. کد ۲۲ رقمی صورتحساب مرجع برای صورتحساب ابطالی و یا اصلاحی لازم است.

• تغییر اقلام اطلاعاتی مربوط به خریدار
• بازگشت تمام اقلام موجود در صورتحساب مرجع
• احراز عدم تحقق معامله بر اساس اسناد و مدارک مثبته
• اشتباه در ثبت تاریخ فاکتور
• رد کردن خریدار (علت رد مهم)
• یک فاکتور دوبار ارسال شده

آیا می توان از کارپوشه صورتحساب را حذف یا ابطال کرد؟

خیر، با نرم افزار واسط می توانید صورتحساب ابطالی بسازید و به کارپوشه ارسال نمایید.

الگوی طلا، جواهر و پلاتین و ارسال صورتحساب طلا به سامانه مودیان

نظر به اینکه با اجرایی شدن قانون مالیات بر ارزش افزوده مصوب ۱۴۰۰/۰۳/۰۲ اصل طلا، جواهر و پلاتین به کار رفته در مصنوعات ساخته شده از فلزات مزبور از تاریخ ۱۴۰۰/۱۰/۱۳ معاف از مالیات و عوارض است؛ صرفا اجرت ساخت، حق العمل و سود فروشنده کالاهای موضوع این بند مشمول مالیات و عوارض با نرخ ٩ درصد (۹ ٪) است. پس شناسه ای معاف و با ارزش افزوده ۰ انتخاب کنید. در مالیتور امکان ثبت و ارسال صورتحساب طلا و سکه وجود دارد.

الگوی صادرات و ارسال صورتحساب صادرات به سامانه مودیان

نرخ مالیات بر ارزش افزوده در صورتحساب های با الگوی صادرات برابر صفر است. تاریخ و زمان صدور صورتحساب میبایست برابر و یا بزرگتر از تاریخ کوتاژ اظهارنامه گمرکی باشد. چنانچه همه یا بخشی از اقلام صادراتی مرجوع شده ولی صادرکننده برای آن صورتحساب اصلاحی صادر ننماید، مشمول جرائم موضوع ماده ۹ قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان خواهد شد.

در الگوی صادرات، نیازی به درج اطلاعات خریدار نیست. جهت بهره مندی از معافیت نرخ صفر و مشوق های مالیاتی میبایست تناظر یک به یک رعایت شود و به ازای هر اظهارنامه گمرکی، صورتحساب الکترونیکی صادر و در سامانه مودیان ثبت گردد.

چنانچه صورتحساب صادره با اطلاعات اظهارنامه گمرکی مربوطه مطابقت نداشته باشد، مودی کم اظهاری نموده باشد، صورتحساب صادره در حکم صورتحساب نوع دوم با الگوی فروش خواهد بود و مودی مشمول جرائم موضوع ماده ۹ قانون پایانه های فروشگاهی خواهد بود.

صورتحساب های الکترونیکی با الگوی صادرات موضوع صورتحساب شامل: اصلی، اصلاحی، ابطالی (یعنی برگشت از فروش ندارد)

ثبت فیلد شماره کوتاژ اظهارنامه گمرکی، اختیاری است و در صورت ثبت این فیلد می بایست دقیقا مطابق با شماره کوتاژ اظهارنامه گمرکی باشد.

در صورتحساب صادرات، در صورت ثبت شماره کوتاژ اظهارنامه گمرکی، تطابق اطلاعاتی در صورتحساب صادراتی با اظهارنامه گمرکی بر اساس شماره کوتاژ اظهارنامه گمرکی به منظور صحت سنجی اطلاعات صورتحساب انجام می شود.

ثبت فیلد تاریخ کوتاژ اظهارنامه گمرکی، اختیاری است. اما شرط بهره مندی از معافیت نرخ صفر و مشوق های مالیاتی، ثبت این فیلد مطابق با اظهارنامه گمرکی است.

در صورتی که شناسه کالا/خدمت مربوط به ارائه خدمت باشد، فیلد مجموع وزن خالص اختیاری است.

در مورد صورتحساب های الکترونیکی با الگوی فروش ارز، قبوض خدماتی، بلیط هواپیما و صادرات، روش تسویه نقدی است.

در مورد صورتحساب های الکترونیکی با الگوی صادرات، منظور از این فیلد تعداد اقلام هر کالا یا خدمت در اظهارنامه گمرکی است. نوع ارز مورد معامله میبایست با اظهارنامه گمرکی مطابقت داشته باشد. صورتحساب صادرات را با نرم افزار واسط مالیتور به کارپوشه ارسال کنید.

ارسال صورتحساب پیمانکاری به سامانه مودیان

برای قرارداد های خود لازم است در کارپوشه شناسه ای تعریف کنید سپس در ارسال های فاکتور مربوط به آن شناسه قرارداد را وارد کنید. بعد از گرفتن شناسه قرارداد ۱۲ رقمی از سامانه مودیان و تایید توسط کارفرما، در هنگام ثبت صورتحساب، الگوی صورتحساب را پیمانکاری انتخاب کرده و شناسه قرارداد را وارد کنید.

نکته: شناسه ملی کارفرما در قرارداد با شناسه ملی ثبت شده در فاکتور یکی باشد. چون برخی از سازمان ها دارای چندین شناسه ملی هستند. شناسه کالا خدمت مناسب پیمانکاری را از مالیتور دریافت کرده و از ارسال رایگان برای شروع استفاده کنید.

ارسال صورتحساب ارز به سامانه مودیان

الگوی ارز برای صرافی ها و کسانی که با ارز در ارتباط هستند کاربرد دارد. مبادلات ارزی و صادرات برای این الگو مناسب نیست. اگر فروش خود را با دلار در داخل کشور خرید و فروش می کنید، باید از الگوی فروش استفاده کنید. در مالیتور امکان ارسال صورتحساب با الگوی ارز وجود دارد.

نکات مهم در الگوی ارز:

• مالیات به کارمزد فروش تعلق می گیرد نه به مبلغ کل
• روش تسویه حتما باید نقدی باشد.
• تعداد ignore
• مبلغ واحد ignore
• میزان ارز اجباری
• نوع ارز اجباری
• نرخ برابری ارز با ریال اجباری
• ارزش ریالی کالا ignore
• ارزش ارزی کالا ignore
• تفاوت نرخ خرید وفروش ارز/کارمزد اجباری

چرا باید از مالیتور Malitor برای اتصال به سامانه مودیان استفاده کنیم؟

• ثبت مودی (شخص حقیقی و حقوقی) بدون محدودیت
• پشتیبانی از تمامی الگوها (فروش، پیمانکاری، صادرات، طلا و جواهر، ارز،‌ بلیط، قبوض خدماتی) بدون هزینه بیشتر
• امکان ثبت صورتحساب با اکسل
• ارسال صورتحساب با کد شعبه خریدار یا کد شعبه فروشنده
• امکان ارسال صورتحساب تستی به سامانه مودیان sandbox
• گزارش گیری اکسل کاربردی از تمامی فروش های فصل مالیاتی انتخاب شده
• گزارش گیری اکسل کاربردی از کالاها در فصل مالیاتی مشخص
• دریافت CSR و کلیدهای خصوصی، عمومی رایگان و استعلام صحت کلید ها
• استعلام شناسه ۲۲ رقمی مالیاتی و بدست آوردن سریال و تاریخ صورتحساب
• بانک شناسه کالا و خدمت موجود داخل نرم افزار
• ساخت QR کد برای اسکن، جهت مشاهده فایل الکترونیکی صورتحساب
• اضافه کردن تصویر امضای الکترونیکی و تصویر زمینه برای صورتحساب ها جهت شخصی سازی کردن صورتحساب
• امکان نگهداری، pdf و چاپ صورتحساب ها بدون امضا و با امضای دیجیتال
• اضافه کردن توضیحات در صورتحساب برای پرینت
• فاکتور کامل مناسب چاپ و با اطلاعات پرداخت و کد مالیاتی
• قیمت نرم افزار سامانه مودیان مناسب و هزینه کاملا اقتصادی و مقرون بصرفه برای کسب و کارها و اشخاص
• ارسال صورتحساب الکترونیکی رایگان به سامانه مودیان برای شروع (دمو رایگان)
• شگفت انگیز معرف و دریافت اعتبار شارژ بیشتر درصورت خرید توسط معرف
• پشتیبانی تلفنی، متنی داخل نرم افزار و تلگرامی

خدمات مالیتور نرم افزار واسط مالیاتی

ما در حال حاضر به سه گروه از افراد خدمات ارائه می دهیم.

صاحبان مشاغل و کسب و کارها

این گروه از افراد با توجه به زمان بندی فراخوان مشمولیت و ارسال صورتحساب الکترونیکی و رفع تکالیف قانونی نیاز به اتصال به سامانه مودیان دارند. ما در مالیتور شرایطی رو فراهم کردیم که به سادگی و بدون نیاز به نرم افزار حسابداری این کار را انجام دهند.

حسابداران، مشاورین مالی، کافینت ها

اولین گروهی که در خط مقدم قانون پایانه های فروشگاهی دچار چالش شدند، حسابداران هستند. اگر حسابدار شرکتی هستید و یا بصورت مستقل فعالیت می کنید، نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیتور این امکان را به شما می دهد که بی نهایت مودی درون سامانه اضافه کنید بدون اینکه هزینه ای پرداخت کنید. پس اگر به مودیان زیادی خدمات مالی و مالیاتی ارائه می دهید، می تونید مالیتور را انتخاب کنید.

برنامه نویسان

تیم توسعه دهنده نرم افزار مالیتور با توجه به پروژه های موفقی داشته، وب سرویس مالیتور را در اختیار برنامه نویسان قرار می دهد. ما محدودیتی نداریم، شما با هر زبانی برنامه نویسی کرده باشید، می تونید روی کمک ما حساب کنید.

ارسال صورتحساب الکترونیکی با نرم افزار واسط مالیاتی مالیتور

بعنوان مودی حقیقی یا حقوقی می توانید به راحتی با نرم افزار مالیتور Malitor صورتحساب های خود را به سامانه مودیان ارسال کنید. در مالیتور محدودیتی در ثبت مودی ندارید و تاریخ انقضایی برای بسته های خریداری شده ندارید. از دریافت کلید ها، مراحل ثبت فاکتور، ارسال به کارپوشه، پرینت و استعلام همگی در مالیتور امکان پذیر است.

برای مشاهده مالیتور و تجربه کاربری آن فقط کافیست ثبت نام کرده و از شارژ رایگان استفاده کنید. بعد از ارسال رایگان صورتحساب تصمیم به خرید اعتبار بگیرید. جهت ثبت نام رایگان و ارسال رایگان صورتحساب الکترونیکی کلیک کنید.