نکات کلیدی

• جزایر کیمن: هیچ مالیات بر درآمد، مالیات بر سود سرمایه یا مالیات شرکتی وجود ندارد، ایده‌آل برای تجار و صندوق‌های ارز دیجیتال.
• امارات متحده عربی: هیچ مالیاتی بر تمامی فعالیت‌های کریپتو در تمام امارت‌ها وجود ندارد، به علاوه وضوح قانونی قوی.
• السالوادور: بیت‌کوین به عنوان واحد پول قانونی است و با معافیت کامل از مالیات و پذیرش روزافزون ملی روبرو است.
• آلمان: اگر ارز دیجیتال را برای بیش از ۱۲ ماه نگه دارید، هیچ مالیاتی نمی‌پردازید این موضوع در میان کشورهای اتحادیه اروپا نادر است.
• پرتغال: سودهای بلندمدت از ارز دیجیتال همچنان بدون مالیات باقی می‌مانند؛ برنامه NHR مزایای بیشتری برای مهاجران فراهم می‌کند.

کشورهای بدون مالیات برای سرمایه‌گذاران ارز دیجیتال در سال ۲۰۲۵

با افزایش پذیرش ارزهای دیجیتال، نظارت مقامات مالیاتی نیز در حال افزایش است. با این حال، هر کشوری در این امر سخت‌گیر نیست. در واقع، چندین حوزه قانونی پیشرو در این زمینه، قوانین معافیت مالیاتی کامل بر سودهای کریپتو را ارائه می‌دهند.

برای افرادی که به دنبال مکان‌هایی هستند که در آنها ارزهای دیجیتال بدون مالیات هستند، این کشورهای بدون مالیات به پناهگاه‌هایی برای تاجرین، دارنده‌های بلندمدت بیت‌ کوین و کارآفرینان دارایی‌های دیجیتال تبدیل شده‌اند.

چه در حال مدیریت یک پورتفوی دیفای (DeFi) باشید، چه برنامه‌ریزی برای مهاجرت به خارج از کشور یا صرفاً به دنبال زندگی بدون مالیات با ارزهای دیجیتال، درک بهترین حوزه‌های قضایی بدون مالیات ارز دیجیتال در سال ۲۰۲۵ می‌تواند مزایای مالی جدی را به همراه داشته باشد.

از جزایر کارائیب تا خاورمیانه و حتی برخی از نقاط غیرمنتظره اروپا، این مقاصد در حال بازنویسی قوانین هستند.

در این راهنما، ما پنج مورد از بهترین کشورها برای مالیات ارز دیجیتال در سال ۲۰۲۵ را معرفی خواهیم کرد مکان‌هایی که پناهگاه‌های مالیاتی بیت ‌کوین به یک واقعیت قانونی تبدیل می‌شوند.

بیایید بررسی کنیم کجا می‌توان سودهای ارز دیجیتال را به راحتی در کیف خود نگه داشت.

۱. جزایر کیمن: زندگی بدون مالیات با ارزهای دیجیتال

اگر به دنبال یک منطقه امن مالیاتی واقعی برای دارایی‌های دیجیتال هستید، جزایر کیمن باید در صدر لیست شما باشد. این مرکز مالی بین‌المللی کلاسیک هیچ مالیات بر درآمد شخصی، مالیات بر سود سرمایه یا مالیات شرکتی وضع نمی‌کند و بله، این شامل ارزهای دیجیتال نیز می‌شود. چه در حال معامله بیت ‌کوین (BTC) باشید، چه آن را به‌طور بلندمدت نگه دارید یا در حال مدیریت یک خزانه دیفای (DeFi) باشید، سودهای شما بدون مالیات باقی می‌مانند.

برای کسانی که نگران مقررات هستند، جزایر کیمن همچنین راه‌حل‌هایی ارائه می‌دهد. قانون به‌روز شده دارایی‌های مجازی (خدمات‌دهندگان) که از آوریل ۲۰۲۵ اجرایی خواهد شد، چارچوبی شفاف و مطابق با استانداردهای جهانی را برای کشور فراهم می‌کند. این بدان معنی است که صرافی‌ها، نگهدارندگان و سایر پلتفرم‌ها می‌توانند به‌طور قانونی و تحت استانداردهای همسو با معیارهای جهانی فعالیت کنند.

علاوه بر این، اقتصاد محلی پایدار (دلار کیمن به دلار آمریکا متصل است)، حمایت‌های حقوقی بر پایه قانون مشترک انگلیس و سبک زندگی لوکس و دوستدار مهاجران، به وضوح نشان می‌دهد که چرا جزایر کیمن یکی از قابل اعتمادترین مناطق بدون مالیات برای ارزهای دیجیتال است.

۲. امارات متحده عربی: مناطق بدون مالیات برای ارزهای دیجیتال

امارات متحده عربی (UAE) به‌عنوان یکی از دوستانه‌ترین کشورهای ارز دیجیتال در سال ۲۰۲۵ جایگاه خود را مستحکم می‌کند. در تمام شهرها، از جمله دبی و ابوظبی، افراد هیچ مالیاتی بر معاملات، استیکینگ، ماینینگ یا فروش ارزهای دیجیتال پرداخت نمی‌کنند. این یک پناهگاه مالیاتی کامل برای ارزهای دیجیتال است که هیچ مالیات بر درآمد شخصی و هیچ مالیات بر سود سرمایه بر دارایی‌های دیجیتال ندارد.
بیشتر بدانید: تتر، استیبل‌کوین USDT را به بازار املاک امارات متحده عربی آورد

علاوه بر این، جذابیت این کشور فراتر از سیاست‌های مالیاتی است. با وجود نهادهای نظارتی مخصوص ارزهای دیجیتال مانند «سازمان نظارت بر دارایی‌های مجازی دبی»، «سازمان خدمات مالی دبی» (مرکز مالی بین‌المللی دبی) و «سازمان نظارت بر خدمات مالی» (بازار جهانی ابوظبی)، امارات وضوح قانونی را برای استارتاپ‌ها، سرمایه‌گذاران و بازیگران بزرگ ارائه می‌دهد. چه در حال تولید توکن‌های غیر مثلی (NFTs) باشید و چه در حال ساخت یک پروتکل لایه یکم، مسیر روشن و مشخصی برای صدور مجوز وجود دارد.

با اضافه کردن گزینه‌های ویزا جذاب، زیرساخت‌های جهانی و مزایای مالیاتی برای ارزهای دیجیتال، امارات به یک انتخاب واضح برای کسانی تبدیل می‌شود که به دنبال مهاجرت برای صرفه‌جویی مالیاتی در ارزهای دیجیتال هستند.

برای بسیاری از شهروندان جهانی و نودهای ارز دیجیتال، این نزدیک‌ترین چیز به یک سبک زندگی مبتنی بر بیت ‌کوین بدون مالیات است.

آیا می‌دانستید؟ یک مطالعه اخیر نشان می‌دهد که حدود ۲۵.۳ درصد از ساکنان امارات ارز دیجیتال دارند.

۳. السالوادور: پناهگاه مالیاتی بیت‌کوین

زمانی که السالوادور در سال ۲۰۲۱ بیت‌ کوین را به‌عنوان واحد پول قانونی اعلام کرد، شوک‌هایی در دنیای مالی ایجاد کرد. حالا در سال ۲۰۲۵، این کشور کوچک در آمریکای مرکزی هنوز هم در میان بهترین پناهگاه‌های مالیاتی بیت ‌کوین در جهان قرار دارد.

به لطف قانون دارایی‌های دیجیتال، هیچ مالیات بر سود سرمایه یا مالیات بر درآمد برای معاملات بیت‌کوین وجود ندارد چه در حال معامله، نگهداری یا هزینه‌کردن آن از طریق کیف‌پول‌های لایتنینگ باشید. این یکی از معدود کشورهای بدون مالیات بر ارزهای دیجیتال در سال ۲۰۲۵ است.

به خاطر داشته باشید که السالوادور در حال ساخت «شهر بیت ‌کوین» است، یک کلانشهر کریپتو که با انرژی زمین‌گرمایی تأمین می‌شود و هیچ مالیاتی بر درآمد، املاک یا سود سرمایه ندارد یک منطقه نوظهور بدون مالیات برای ماینرها، استارتاپ‌ها و... است.

برای کسانی که به دنبال زندگی بدون مالیات با ارزهای دیجیتال هستند و می‌خواهند در یک اکوسیستم آینده‌نگر قرار داشته باشند، السالوادور یک گزینه جسورانه و کاملاً قانونی را ارائه می‌دهد.

آیا می‌دانستید؟ تتر، ناشر بزرگ‌ترین استیبل ‌کوین (USDT)، در سال ۲۰۲۵ دفتر مرکزی خود را به السالوادور منتقل می‌کند تا از محیط دوستانه کریپتو در این کشور بهره‌برداری کند.

۴. آلمان: کشور دوستدار ارزهای دیجیتال

آلمان ممکن است به ‌عنوان «پناهگاه مالیاتی» شناخته نشود، اما برای دارندگان بلندمدت ارزهای دیجیتال، یکی از دوستانه‌ترین کشورهای کریپتو در سال ۲۰۲۵ است. دلیلش این است: اگر بیت‌ کوین یا سایر دارایی‌های دیجیتال خود را بیش از ۱۲ ماه نگه دارید، هرگونه فروش، مبادله یا حتی استفاده روزمره کاملاً بدون مالیات است.

درست است آلمان دارایی‌های کریپتو که به‌مدت طولانی نگهداری شده‌اند را به‌عنوان دارایی خصوصی در نظر می‌گیرد، نه یک دارایی سرمایه‌گذاری. این یکی از نادرترین کشورها با معافیت مالیاتی بر اساس نگهداری است.

حتی برای معاملات کوتاه‌مدت نیز تسهیلاتی وجود دارد. اگر مجموع سودهای شما در سال زیر ۱,۰۰۰ یورو باشد، هیچ مالیاتی پرداخت نمی‌کنید نیازی به ارائه اظهارنامه نیست. تنها سودهای بالای این آستانه مشمول مالیات می‌شوند و فقط اگر قبل از گذشت یک سال فروخته شوند.

در یک کشور با مالیات بالا مانند آلمان، این سیستم به‌طور شگفت‌انگیزی سخاوتمندانه است. اگر شما یک سرمایه‌گذار منضبط در دارایی‌های دیجیتال یا دارنده بلندمدت هستید، آلمان ممکن است یکی از بهترین کشورهای با مالیات کم بر ارزهای دیجیتال در سال ۲۰۲۵ باشد، به‌ویژه برای کسانی که در اتحادیه اروپا به دنبال این شرایط هستند.

۵. پرتغال: کشوری با مالیات صفر بر ارزهای دیجیتال

پرتغال هنوز هم یک رقیب قوی در هر لیست کشورهای بدون مالیات بر ارزهای دیجیتال است و ترکیبی منحصر به فرد از آفتاب، موج‌سواری و صرفه‌جویی مالیاتی را ارائه می‌دهد. برای دارایی‌هایی که بیش از ۳۶۵ روز نگهداری می‌شوند، سود سرمایه از ارزهای دیجیتال به‌طور کامل معاف است و این کشور را به یکی از بهترین حوزه‌های بدون مالیات بر ارزهای دیجیتال در اروپا تبدیل می‌کند.

جاذبه پرتغال برای افرادی که قبل از ۳۱ مارس ۲۰۲۵ تحت برنامه «مقیم غیرعادی» (NHR) ثبت‌نام کرده‌اند، بیشتر است. این برنامه به کسانی که واجد شرایط باشند، اجازه می‌دهد که بیشتر درآمدهای ارزی دیجیتال خود که از خارج کشور به دست می‌آورند، بدون مالیات باشد. همچنین، اگر درآمدی از داخل کشور داشته باشند، فقط ۲۰ درصد از آن مالیات می‌شود. به عبارت دیگر، این افراد می‌توانند از مالیات کمتری نسبت به دیگران بهره‌مند شوند.

با این حال، وضعیت کاملاً بدون مالیات نیست. سودهای کوتاه‌مدت (زیر یک سال) اکنون مالیات ۲۸ درصدی دارند و درآمد ناشی از استیکینگ یا فعالیت‌های تجاری نیز مشمول مالیات است. با این وجود، برای سرمایه‌گذاران بلندمدت و بازنشستگانی که به دنبال تسهیلات مالیاتی بر ارزهای دیجیتال هستند، پرتغال یکی از جذاب‌ترین مناطق امن مالیاتی برای دارایی‌های دیجیتال باقی می‌ماند.

تعجبی ندارد که پرتغال به جذب کارگران دورکار و مهاجران کریپتو که به دنبال مهاجرت برای صرفه‌جویی مالیاتی هستند، ادامه می‌دهد.

کجا در جهان ارزهای دیجیتال بدون مالیات است؟

بنابراین، کجا در سال ۲۰۲۵ ارزهای دیجیتال بدون مالیات است؟ این پنج کشور جزایر کیمن، امارات متحده عربی، السالوادور، آلمان و پرتغال به‌عنوان بهترین کشورهای بدون مالیات بر ارزهای دیجیتال شناخته می‌شوند، هر یک با مدل خاص خود برای بهره‌برداری از مزایای مالیاتی ارزهای دیجیتال و حداکثر کردن سودها.

از معافیت‌های نگهداری بلندمدت در آلمان و پرتغال تا مالیات صفر بر ارزهای دیجیتال در جزایر کیمن، امارات و السالوادور، این مقاصد مزایای جدی برای کسانی که به دنبال ساختن یک سبک زندگی مبتنی بر بیت‌کوین بدون مالیات هستند، ارائه می‌دهند.

با این حال، این مزایا بدون شرایط خاص نیستند. الزامات اقامت، مستندات و تطابق قانونی مداوم ضروری است. همچنین، قوانین می‌توانند به سرعت تغییر کنند: مذاکرات السالوادور با صندوق بین‌المللی پول یادآور این موضوع است که پناهگاه مالیاتی امروز ممکن است با تجدیدنظرهای فردا تغییر کند.

اگر برنامه‌ریزی می‌کنید که به خارج از کشور مهاجرت کنید تا از مالیات بر ارزهای دیجیتال اجتناب کنید، با هوش عمل کنید. به دنبال مشاوره مالیاتی محلی باشید، تغییرات قوانین را پیگیری کنید و گزینه‌های خود را به‌طور کامل بررسی کنید. زیرا در جهانی که به‌طور فزاینده‌ای بر ارزهای دیجیتال تغییرات اعمال می‌کند، این پنج کشور گزینه‌های نادر تسهیلات مالیاتی جهانی برای ارزهای دیجیتال باقی می‌مانند.